ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНВЕСТСТРОЙ" ИНН:0275082216 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22632396 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года12510
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15396322705
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года227054
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15411323740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2374015
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15411323740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2374015
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года353230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года363240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года55
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15375023495
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15375023500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года235005
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15411323740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2374015
21103 Выручка за отчетный год680055313241
21104 Выручка за предыдущий год3132410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год677534312554
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3125540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2521687
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6870
22203 Управленческие расходы за отчетный год31162
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2490525
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5250
23503 Прочие расходы за отчетный год62835
23504 Прочие расходы за предыдущий год350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1862490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год980
24603 Прочее за отчетный год1739162
24604 Прочее за предыдущий год1620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год123230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНВЕСТСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНВЕСТСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНВЕСТСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (123)/Стоимость активов (154113) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНВЕСТСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2490)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (677534+0+31) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНВЕСТСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2490)/Выручка (680055) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНВЕСТСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (123)/Выручка (680055) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНВЕСТСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНВЕСТСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНВЕСТСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНВЕСТСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНВЕСТСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.099

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНВЕСТСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.37%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНВЕСТСТРОЙ"

Еще предприятия