ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УМНЫЙ ДОМ" ИНН:0275082745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22652476 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года90799531
11504 Основные средства на конец предыдущего года95310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90799531
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95310
12103 Запасы на конец отчетного года702558
12104 Запасы на конец предыдущего года5580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51671938
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6776
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года760
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6660
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60022633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1508112164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1294-2490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-24900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1284-2480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24800
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21312131
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года21310
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21312131
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1423412513
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1423412513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1508112164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121640
21103 Выручка за отчетный год2422511450
21104 Выручка за предыдущий год114500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144149478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год98111972
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19720
22203 Управленческие расходы за отчетный год80764339
22204 Управленческие расходы за предыдущий год43390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1735-2367
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-23670
23403 Прочие доходы за отчетный год72
23404 Прочие доходы за предыдущий год20
23503 Прочие расходы за отчетный год332125
23504 Прочие расходы за предыдущий год1250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1410-2490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24900
24603 Прочее за отчетный год2140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1196-2490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1196-2490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-24900
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-24900
32008 Величина капитала на 31-24800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11960
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11960
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11960
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11960
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-12940
33008 Величина капитала на 31-12840
36003 Чистые активы на 31-12840
36004 Чистые активы на 31-24800
41103 Поступления – всего за отчетный год218860
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год218550
41193 Прочие поступления за отчетный год310
41203 Платежи – всего за отчетный год216130
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год150700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год42260
41293 Прочие платежи за отчетный год23170
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2730
43103 Поступления – всего за отчетный год50
43193 Прочие поступления за отчетный год50
43203 Платежи – всего за отчетный год2870
43293 Прочие платежи за отчетный год2870
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2820
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УМНЫЙ ДОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УМНЫЙ ДОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УМНЫЙ ДОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1196)/Стоимость активов (15081) = 7.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УМНЫЙ ДОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1735)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14414+0+8076) = 7.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УМНЫЙ ДОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1735)/Выручка (24225) = 7.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УМНЫЙ ДОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1196)/Выручка (24225) = 4.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УМНЫЙ ДОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УМНЫЙ ДОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УМНЫЙ ДОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УМНЫЙ ДОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УМНЫЙ ДОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.546

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.078

Индекс Альтмана Z = -2.781

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УМНЫЙ ДОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (7.16%), рентабельность компании (4.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УМНЫЙ ДОМ"