ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАИМ-УФА" ИНН:0275084100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22692062 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2020
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года184211333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года186411358
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года186411358
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1713317
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1733337
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года92
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12211019
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13111021
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года186411358
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113580
21103 Выручка за отчетный год11943599
21104 Выручка за предыдущий год5990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10079570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год186429
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год290
22203 Управленческие расходы за отчетный год11238
22204 Управленческие расходы за предыдущий год380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1752-9
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-90
23404 Прочие доходы за предыдущий год4320
23503 Прочие расходы за отчетный год727
23504 Прочие расходы за предыдущий год270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1745396
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34979
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1396317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1396317
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАИМ-УФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАИМ-УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАИМ-УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1396)/Стоимость активов (1864) = 74.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАИМ-УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1752)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10079+0+112) = 17.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАИМ-УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1752)/Выручка (11943) = 14.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАИМ-УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1396)/Выручка (11943) = 11.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАИМ-УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАИМ-УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАИМ-УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАИМ-УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАИМ-УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.749

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.936

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.229

Индекс Альтмана Z = 28.756

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАИМ-УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (14.08), коэффициент текущей ликвидности (14.23), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (14.67%), рентабельность компании (11.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАИМ-УФА"