ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВОДЕКС" ИНН:0276001001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12699169 ОКВЭД:74.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года264320353
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3203530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3719250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года192500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года301339603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3396030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года341339603
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3396030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года331331589
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3315890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года341339603
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3396030
21103 Выручка за отчетный год134112751513
21104 Выручка за предыдущий год127515130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12889951124
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99511240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53280389
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2803890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53280389
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2803890
23503 Прочие расходы за отчетный год1300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40280389
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2803890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год403845
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2423440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВОДЕКС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВОДЕКС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВОДЕКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (341) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВОДЕКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1288+0+0) = 4.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВОДЕКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (1341) = 3.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВОДЕКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1341) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВОДЕКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВОДЕКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 30.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВОДЕКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВОДЕКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВОДЕКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.853

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.1

Индекс Альтмана Z = 41.137

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВОДЕКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.7), коэффициент быстрой ликвидности (30.1), коэффициент текущей ликвидности (30.1), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (3.95%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВОДЕКС"

Еще предприятия