Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Квадро-А" ИНН:0276008920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12726676 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года126331261413363
11504 Основные средства на конец предыдущего года126141336314000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года333333
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года333333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года126661264713396
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126471339614033
12103 Запасы на конец отчетного года846999300
12104 Запасы на конец предыдущего года99930033
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года380333530625850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года353062585015992
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29868152231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8152231157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года418653712028381
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года371202838116182
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года545314976741777
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года497674177730215
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года111111
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года111111
13603 Резервный капитал на конец отчетного года222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года192141358830789
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года135883078920531
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года192371361130812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года136113081220554
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24632270000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2700000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года24632270000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2700000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10662915610965
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9156109659661
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10662915610965
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9156109659661
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года545314976741777
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года497674177730215
21103 Выручка за отчетный год274443040228927
21104 Выручка за предыдущий год304022892728078
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год274443040228927
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год304022892728078
22203 Управленческие расходы за отчетный год168201853617477
22204 Управленческие расходы за предыдущий год185361747717850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106241186611450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год118661145010228
23303 Проценты к уплате за отчетный год39496270
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6270127
23403 Прочие доходы за отчетный год3899
23404 Прочие доходы за предыдущий год99597
23503 Прочие расходы за отчетный год24596308
23504 Прочие расходы за предыдущий год963087608
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64681115211151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11152111513117
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год842830893
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год830893992
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56261032210258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10322102582125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56261032210258
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10322102582125

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Квадро-А"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Квадро-А"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Квадро-А"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5626)/Стоимость активов (54531) = 10.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Квадро-А"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10624)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+16820) = 63.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Квадро-А"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10624)/Выручка (27444) = 38.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Квадро-А"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5626)/Выручка (27444) = 20.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Квадро-А"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Квадро-А"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Квадро-А"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Квадро-А"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Квадро-А"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.572

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.545

Индекс Альтмана Z = 5.46

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Квадро-А"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (3.85), коэффициент текущей ликвидности (3.93), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (38.71%), рентабельность компании (20.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Квадро-А"