ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЕСПРО" ИНН:0276010422 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16806805 ОКВЭД:51.39.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3842239801485920
11504 Основные средства на конец предыдущего года398014859200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3842239801485920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года398014859200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1788815036689818564
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15036689864273470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2256176225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56176225185
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1791015092714819724
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15092714875873659
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56332548935574019724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года548935574075873659
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8916-8950-8477-8146
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8950-8477-8146-4300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8416-8450-7977-7646
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8450-7977-7646-3800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года917629014245120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года290142451200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5557234329392052382
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34329392052382549
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6474863343637172382
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63343637172382549
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56332548935574019724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года548935574075873659
21103 Выручка за отчетный год5404106902210510813
21104 Выручка за предыдущий год10690221051081310153
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5404106902210510813
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10690221051081310153
22103 Коммерческие расходы за отчетный год447350652206714455
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год506522067144559948
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год931562538-3642
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год562538-3642205
23403 Прочие доходы за отчетный год6613662
23404 Прочие доходы за предыдущий год6136620
23503 Прочие расходы за отчетный год8875584730206
23504 Прочие расходы за предыдущий год558473020656
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50102-326-3846
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102-326-3846149
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1057550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5755030
24603 Прочее за отчетный год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34-473-331-3846
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-473-331-3846119
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34-473-331-3846
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-473-331-3846119

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЕСПРО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЕСПРО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЕСПРО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (56332) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЕСПРО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (931)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4473+0) = 20.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЕСПРО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (931)/Выручка (5404) = 17.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЕСПРО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (5404) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЕСПРО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЕСПРО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЕСПРО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЕСПРО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЕСПРО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.13

Индекс Альтмана Z = -4.515

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЕСПРО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (17.23%), рентабельность компании (0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЕСПРО"

Еще предприятия