Октябрьская районная организация г Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации ИНН:0276018076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32030965 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года320026401940
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года264019400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года320026401940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года264019400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года173200130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2001300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года523899696
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8996960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6961099827
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10998270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года389637392767
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года373927670
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года384035692767
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года356927670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года384035692767
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года356927670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года561700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года561700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года389637392767
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года373927670
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год500
61003 Остаток средств на начало отчетного года356927672052
62153 Членские взносы за отчетный год772279866786
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год500
62503 Прочие за отчетный год135147285
62003 Поступило средств - всего за отчетный год786281337071
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год231524582089
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год14318389
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год258496361
63133 иные мероприятия за отчетный год191417791639
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год253120271832
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год252120151739
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год1000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год425160
63503 Прочие за отчетный год270327952375
63003 Использовано средств - всего за отчетный год759173316356
64003 Остаток средств на конец отчетного года384035692767

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Октябрьская районная организация г Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Прибыль

Прибыль Октябрьская районная организация г Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Чистые активы

Чистые активы Октябрьская районная организация г Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (3896) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Октябрьская районная организация г Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Октябрьская районная организация г Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Октябрьская районная организация г Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Октябрьская районная организация г Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 69.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Октябрьская районная организация г Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 69.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Октябрьская районная организация г Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Октябрьская районная организация г Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Октябрьская районная организация г Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 68.571

Индекс Альтмана Z = 73.085

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Октябрьская районная организация г Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.34), коэффициент быстрой ликвидности (69.57), коэффициент текущей ликвидности (69.57), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Октябрьская районная организация г Уфы Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Еще предприятия