Общество с ограниченной ответственностью Компания "Уралэкспонефть" ИНН:0276027602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39968278 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года808080
12104 Запасы на конец предыдущего года808033
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года573446379
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года446379232
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32944
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года294415
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года91919
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19194
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года665574522
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года574522284
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года665574522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года574522285
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года247181111
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года181111261
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года257191121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года191121271
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года408383401
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38340114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года408383401
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38340114
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года665574522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года574522285
21103 Выручка за отчетный год381222633322819
21104 Выручка за предыдущий год263332281936155
21203 Себестоимость продаж за отчетный год378342611022497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год261102249735708
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год288223322
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год223322447
22103 Коммерческие расходы за отчетный год194164221
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год164221388
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9459101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5910159
23404 Прочие доходы за предыдущий год3400
23503 Прочие расходы за отчетный год1065
23504 Прочие расходы за предыдущий год657
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год848796
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год879652
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год171719
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год171910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год677077
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год707742
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год677077
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год707742

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания "Уралэкспонефть"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания "Уралэкспонефть"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания "Уралэкспонефть"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (665) = 10.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания "Уралэкспонефть"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37834+194+0) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания "Уралэкспонефть"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94)/Выручка (38122) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания "Уралэкспонефть"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (38122) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания "Уралэкспонефть"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания "Уралэкспонефть"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания "Уралэкспонефть"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания "Уралэкспонефть"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания "Уралэкспонефть"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.63

Индекс Альтмана Z = 4.37

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания "Уралэкспонефть"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (0.25%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания "Уралэкспонефть"