Общество с ограниченной ответственностью Компания "Паллада" ИНН:0276028194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39971333 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года861870879888
11504 Основные средства на конец предыдущего года8708798881329
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8618708790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8708798880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года599864459470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года864459470302
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3606349738580
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3497385836320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4205436143170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4361431741020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5066523151964990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5231519649905955
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6006006000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6006006000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5252520
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5252520
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4255449040350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4490403536010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4907514246874253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года514246874253677
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1598944122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89441225278
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года159895090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года895097370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5066523151964990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5231519649905955
21103 Выручка за отчетный год1489151812011107
21104 Выручка за предыдущий год1518120111079929
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1489151812010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1518120111070
22203 Управленческие расходы за отчетный год14259977030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9977038080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год645214980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5214982990
23504 Прочие расходы за предыдущий год191996943
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год645024790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50247943300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год454636866
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4636866121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год194564433464
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год456443346425
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год194564430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45644334640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания "Паллада"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания "Паллада"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания "Паллада"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (5066) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания "Паллада"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1425) = 4.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания "Паллада"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (1489) = 4.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания "Паллада"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (1489) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания "Паллада"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания "Паллада"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания "Паллада"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания "Паллада"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания "Паллада"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.799

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.862

Индекс Альтмана Z = 37.747

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания "Паллада"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.77), коэффициент быстрой ликвидности (3.77), коэффициент текущей ликвидности (26.45), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (4.3%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания "Паллада"