ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФИНАНСОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АРХСТРОЙИНВЕСТИЦИИ" ИНН:0276029529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39974712 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31603156771910412338
11504 Основные средства на конец предыдущего года1553819104123380
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года9238700
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года9000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2581605419616906500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5585906906503677110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2897725600257097540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5741377097543800490
12103 Запасы на конец отчетного года150361190114
12104 Запасы на конец предыдущего года6304601140
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16141463731900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3830319018490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114102797653065745723
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года978403065738268110584
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года68362656628278850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1040114639
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14594011463973
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2100550
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года46069550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года966331141054621380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21224462138604760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1256103701079771892440525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года786381771892440525129240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6060600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6060600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года618493491780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1800178620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62449409238122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1860238122118
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года72000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года72000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года72000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года72000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159666689742771654438603
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78444977165443860369503
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года204192800
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1089917000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12497876916707716540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7844497716544404030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1256103701079771892440525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года786381771892440525129240
21103 Выручка за отчетный год219614632150585
21104 Выручка за предыдущий год68095058542
21203 Себестоимость продаж за отчетный год193050515800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2656411635050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6809505850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2681000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год741000
22203 Управленческие расходы за отчетный год10612000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1327111635050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6068505850
23204 Проценты к получению за предыдущий год81500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год200000
23403 Прочие доходы за отчетный год35719847100
23404 Прочие доходы за предыдущий год52370021
23503 Прочие расходы за отчетный год4146130929723
23504 Прочие расходы за предыдущий год7593297235
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год752993252230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3520223620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13431869450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год185845012
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1218000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год64000
24603 Прочее за отчетный год-2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6184984317862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15981786246
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год618498431780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1598178620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФИНАНСОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АРХСТРОЙИНВЕСТИЦИИ"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФИНАНСОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АРХСТРОЙИНВЕСТИЦИИ"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФИНАНСОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АРХСТРОЙИНВЕСТИЦИИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6184)/Стоимость активов (1256103) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФИНАНСОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АРХСТРОЙИНВЕСТИЦИИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (193050+2681+10612) = 6.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФИНАНСОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АРХСТРОЙИНВЕСТИЦИИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13271)/Выручка (219614) = 6.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФИНАНСОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АРХСТРОЙИНВЕСТИЦИИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6184)/Выручка (219614) = 2.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФИНАНСОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АРХСТРОЙИНВЕСТИЦИИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФИНАНСОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АРХСТРОЙИНВЕСТИЦИИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФИНАНСОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АРХСТРОЙИНВЕСТИЦИИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФИНАНСОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АРХСТРОЙИНВЕСТИЦИИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФИНАНСОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АРХСТРОЙИНВЕСТИЦИИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.642

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 4.273

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФИНАНСОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АРХСТРОЙИНВЕСТИЦИИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.04%), рентабельность компании (2.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФИНАНСОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АРХСТРОЙИНВЕСТИЦИИ"