МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ЭЛЕКТРОСЕТЕВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРСВЕТ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0276031020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03279863 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3339450
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года394500
11503 Основные средства на конец отчетного года856582650785527753525963
11504 Основные средства на конец предыдущего года650785527753525963476889
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года84373000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12455000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года940988663279528124526289
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года663279528124526289477215
12103 Запасы на конец отчетного года125353106614137431136529
12104 Запасы на конец предыдущего года10661413743113652947220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года171439232499187727158759
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23249918772715875938675
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года13307300000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51732613284738967800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61328473896780026405
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года317469330396
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4693303961196
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362148403910372877363484
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года403910372877363484113496
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13031361067189901001889773
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1067189901001889773590711
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года394078250578578578
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250578578578578
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10690900106917
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года10690900107062
13603 Резервный капитал на конец отчетного года79585828
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года58582828
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года618978626813561538449503
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года626813561538449503395446
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1120044984358669087557026
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года984358669087557026503114
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2600026000176000276000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2600017600027600026000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2600026000176000276000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2600017600027600026000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111351542115548656747
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54211554865674761597
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года524126203920
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года262039200
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5000360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157092568315591456747
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56831559145674761597
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13031361067189901001889773
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1067189901001889773590711
21103 Выручка за отчетный год389132395822353063453969
21104 Выручка за предыдущий год395822353063453969355270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год325871342943284852363743
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342943284852363743325164
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63261528796821190226
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52879682119022630106
22203 Управленческие расходы за отчетный год46632461143533136362
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4611435331363620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1662967653288053864
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6765328805386430106
23203 Проценты к получению за отчетный год429326842266758
23204 Проценты к получению за предыдущий год268422667581144
23303 Проценты к уплате за отчетный год296694372921214366
23304 Проценты к уплате за предыдущий год943729212143663416
23403 Прочие доходы за отчетный год1761418484475110821
23404 Прочие доходы за предыдущий год1848447511082130589
23503 Прочие расходы за отчетный год3033415755641710057
23504 Прочие расходы за предыдущий год1575564171005723033
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52362741426841020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год274142684102035390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4915221018659321
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2210186593217915
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год321531240331699
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53124033169926236
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год321531240331699
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год53124033169926236
32003 Величина капитала на 31250578578578578
32005 Величина капитала на 31106909106913106917107062
32006 Величина капитала на 3158582828
32007 Величина капитала на 31626813561538449503395446
32008 Величина капитала на 31984358669087557026503114
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)14350025000000
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)210300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))222506548711251558811
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16577131548711254558811
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))222506538111251127112
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)222506538111251127112
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)143500000
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)210300
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)210300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300852124804754
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)300852164844899
33247 Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30000000
33248 Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)30000000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))642124804754
33278 Дивиденды (ИТОГО)642124804754
33003 Величина капитала на 31394078250578578578
33005 Величина капитала на 31106909106909106913106917
33006 Величина капитала на 3179585828
33007 Величина капитала на 31618978626813561538449503
33008 Величина капитала на 311120044984358669087557026
36003 Чистые активы на 311120044984358669087557026
36004 Чистые активы на 31984358669087557026503114
41103 Поступления – всего за отчетный год413607456929463844397284
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год242737398251386311372307
41193 Прочие поступления за отчетный год170870586787753324977
41203 Платежи – всего за отчетный год423203472990474624355890
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год249509239729215377162741
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год92189844098012172372
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год203494372917614365
41293 Прочие платежи за отчетный год794718396110407096912
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9596-16061-1078041394
43103 Поступления – всего за отчетный год153500180000100000508900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4000000508900
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год11350001000000
43203 Платежи – всего за отчетный год153500150000100000508900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год153500150000100000258900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-959613939-2041241394

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ЭЛЕКТРОСЕТЕВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРСВЕТ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ЭЛЕКТРОСЕТЕВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРСВЕТ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ЭЛЕКТРОСЕТЕВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРСВЕТ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (321)/Стоимость активов (1303136) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ЭЛЕКТРОСЕТЕВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРСВЕТ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16629)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (325871+0+46632) = 4.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ЭЛЕКТРОСЕТЕВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРСВЕТ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16629)/Выручка (389132) = 4.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ЭЛЕКТРОСЕТЕВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРСВЕТ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (321)/Выручка (389132) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ЭЛЕКТРОСЕТЕВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРСВЕТ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ЭЛЕКТРОСЕТЕВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРСВЕТ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ЭЛЕКТРОСЕТЕВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРСВЕТ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ЭЛЕКТРОСЕТЕВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРСВЕТ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ЭЛЕКТРОСЕТЕВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРСВЕТ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.192

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.117

Индекс Альтмана Z = 7.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ЭЛЕКТРОСЕТЕВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРСВЕТ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.96), коэффициент текущей ликвидности (2.76), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (4.27%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ЭЛЕКТРОСЕТЕВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАГОРСВЕТ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН