Общество с ограниченной ответственностью "Соникс ТВ" ИНН:0276043499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45316166 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года86117850
11504 Основные средства на конец предыдущего года1178500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года86117850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1178500
12103 Запасы на конец отчетного года85181173158
12104 Запасы на конец предыдущего года181173158137
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14146694116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4669499194
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15913077439
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1307743974
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18913170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38521433540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21433543130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4712260439313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2260439313405
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2152061000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года206100470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31530615097
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30615097-54
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1561954289216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1954289216459
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15619542890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19542892160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4712260439313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2260439313405
21103 Выручка за отчетный год3088443624282330
21104 Выручка за предыдущий год4436242823302570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1726333214192067
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3332141913172539
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1362110410090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1104100910130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год108010108730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10108737500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год282941360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год941362630
23404 Прочие доходы за предыдущий год101000
23503 Прочие расходы за отчетный год222425140
23504 Прочие расходы за предыдущий год42514027
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60153850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153852230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год49311772
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31174441
24603 Прочее за отчетный год-216150
24604 Прочее за предыдущий год1615280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год910653151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10653151-37
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9106530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год106531510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Соникс ТВ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Соникс ТВ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Соникс ТВ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (471) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Соникс ТВ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1726+1080+0) = 10.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Соникс ТВ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (282)/Выручка (3088) = 9.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Соникс ТВ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (3088) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Соникс ТВ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Соникс ТВ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Соникс ТВ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Соникс ТВ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Соникс ТВ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.486

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.019

Х5 = Выручка/Активы = 6.556

Индекс Альтмана Z = 8.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Соникс ТВ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.92), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (9.13%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Соникс ТВ"