Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания "Уралэнергосантехсервис" ИНН:0276049846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48884988 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года107010630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года107010670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143341160137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41160137259
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14334112570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41125734950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15404123244977
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41232449776240
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года170000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-451000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170-451464245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-451464245318
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года137049218602738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года492186027383695
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137049218600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года492186047320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15404123244977
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41232449776240
21103 Выручка за отчетный год1223026931294211209
21104 Выручка за предыдущий год2693129421120913071
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1179246161246410085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4616124641008511959
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год438-19234780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-192347811240
22203 Управленческие расходы за отчетный год110000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год328-19234780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-192347811240
23404 Прочие доходы за предыдущий год1595339468193
23503 Прочие расходы за отчетный год3712334261263
23504 Прочие расходы за предыдущий год123342612631248
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год291-4514460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-451446-710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10071
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год281-451439-72
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-451439-7211
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год281000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-451000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания "Уралэнергосантехсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания "Уралэнергосантехсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания "Уралэнергосантехсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (281)/Стоимость активов (1540) = 18.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания "Уралэнергосантехсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11792+0+110) = 2.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания "Уралэнергосантехсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (328)/Выручка (12230) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания "Уралэнергосантехсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (281)/Выручка (12230) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания "Уралэнергосантехсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания "Уралэнергосантехсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания "Уралэнергосантехсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания "Уралэнергосантехсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания "Уралэнергосантехсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.124

Индекс Альтмана Z = 2.263

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.263<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания "Уралэнергосантехсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (2.68%), рентабельность компании (2.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительная компания "Уралэнергосантехсервис"