Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Экспедиция" ИНН:0276050249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48892195 ОКВЭД:18.24.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3847423132453080
12104 Запасы на конец предыдущего года4231324530801435
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года151580
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года15880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6108466355603447
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4663556034391861
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2715011210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150112106
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года362800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9997909599620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9095996265270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9997909599626527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9095996265273302
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3531328530230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3285302325120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3541329530332522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3295303325221508
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6456580068394005
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5800683940051794
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6456580069290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5800692940050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9997909599626527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9095996265273302
21103 Выручка за отчетный год936962001029510086
21104 Выручка за предыдущий год620010295100867902
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8987581696018859
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5816960188057159
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3823846940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38469412810
22203 Управленческие расходы за отчетный год7463600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6360540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3083216340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32163412270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3083216340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32163412270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6264128245
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64128245149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год246257506982
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год257506982594
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2462575060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2575069820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Экспедиция"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Экспедиция"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Экспедиция"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (246)/Стоимость активов (9997) = 2.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Экспедиция"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8987+0+74) = 3.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Экспедиция"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (308)/Выручка (9369) = 3.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Экспедиция"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (246)/Выручка (9369) = 2.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Экспедиция"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Экспедиция"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Экспедиция"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Экспедиция"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Экспедиция"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.354

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.548

Х5 = Выручка/Активы = 0.937

Индекс Альтмана Z = 1.537

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.537<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Экспедиция"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (3.29%), рентабельность компании (2.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Экспедиция"