Общество с ограниченной ответственностью "Радэк" ИНН:0276052817 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22652022 ОКВЭД:74.20.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года400507614
11504 Основные средства на конец предыдущего года5076140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года400507614
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5076140
12103 Запасы на конец отчетного года7534
12104 Запасы на конец предыдущего года340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года571123400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1234000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года650126417
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1264170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10506331031
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63310310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1693530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3537750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179363785
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3637850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года871270246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2702460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года871270246
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2702460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10506331031
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63310310
21103 Выручка за отчетный год326021823664
21104 Выручка за предыдущий год218236640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год338925593872
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год255938720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-129-377-208
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-377-2080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-129-377-208
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-377-2080
23503 Прочие расходы за отчетный год232124
23504 Прочие расходы за предыдущий год21240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-152-398-232
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-398-2320
24603 Прочее за отчетный год32240
24604 Прочее за предыдущий год24340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-184-422-266
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-422-2660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-184-4220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-422-2660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Радэк"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Радэк"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Радэк"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-184)/Стоимость активов (1050) = -17.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Радэк"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3389+0+0) = -3.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Радэк"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-129)/Выручка (3260) = -3.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Радэк"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-184)/Выручка (3260) = -5.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Радэк"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Радэк"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Радэк"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Радэк"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Радэк"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.206

Индекс Альтмана Z = -2.706

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Радэк"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (-3.96%), рентабельность компании (-5.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Радэк"