Общество с ограниченной ответственностью "Савой" ИНН:0276053352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29793211 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года197725183930
11504 Основные средства на конец предыдущего года251839300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года197725183930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года251839300
12103 Запасы на конец отчетного года5404301515071995
12104 Запасы на конец предыдущего года43015150719952130
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года41838549830
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года18385498320010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23722388483250313633
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38848325031162520726
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года193091223119210530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12231192105302080
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года156150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года61570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43590101477402000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10147740200261580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года455671039954059326158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103995405932615824936
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года242126890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21268926770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года343126992687
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31269926872665
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28720280602270216313
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28060227021631317313
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2872028060227020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2806022702163130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41331058761211046
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1058761211046563
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126806531790716112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65317907161124395
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1681375904151920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года759041519271580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года455671039954059326158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103995405932615824936
21103 Выручка за отчетный год66056343473223375662462
21104 Выручка за предыдущий год4347322337566246272979
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60232639644520731659872
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3964452073165092971980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5823738287264400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3828726440115330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4866033086230530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год330862305389430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9577520133870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5201338725900
23203 Проценты к получению за отчетный год95000
23403 Прочие доходы за отчетный год312821459427782259
23404 Прочие доходы за предыдущий год14594277822593055
23503 Прочие расходы за отчетный год409181965061204806
23504 Прочие расходы за предыдущий год19650612048064112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36145450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14545430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34543224
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5432240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2911319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год911319-58
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год291130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9113190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Савой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Савой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Савой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (45567) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Савой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9577)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (602326+48660+0) = 1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Савой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9577)/Выручка (660563) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Савой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (660563) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Савой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Савой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Савой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Савой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Савой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.678

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 4.455

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Савой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (2.56), коэффициент текущей ликвидности (2.59), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.45%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Савой"