ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ УФА" ИНН:0276053659 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00154358 ОКВЭД:60.30.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года919457325269
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года45732526932
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года25815313872840118559
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года3138728401185599746
11503 Основные средства на конец отчетного года11727323105600011012889610063394
11504 Основные средства на конец предыдущего года10560001101288961006339410058056
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года186653154189125253121457
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года154189125253121457112674
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года17906214345935682122109
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года14345935682122109150836
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12119772108894931031855710325788
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10889493103185571032578810331344
12103 Запасы на конец отчетного года6799218111358138611034709
12104 Запасы на конец предыдущего года81113581386110347091097208
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3440014131424217799312
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4131424217799312129551
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4603413404151644561665489313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4041516445616654893134253794
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6785452087379166491628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года452087379166491628852288
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8038683173992411
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6831739924112113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5642158535288358987697117373
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5352883589876971173736409491
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17761930162423761621732617443161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16242376162173261744316116740835
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3095720309572030957203095720
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3095720309572030957203095720
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года4917593497096151985344584843
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4970961519853445848434671326
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года484000484000484000484000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года484000484000484000484000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года376390350077346993329868
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года350077346993329868276693
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4729933425463345038955322731
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4254633450389553227314946955
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13603636131553911362914213817162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13155391136291421381716213474694
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года13040353848359359856
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года538483593598566446
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года305238000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года130403359086359359856
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3590863593598566446
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3451053218025420768953186723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2180254207689531867232865426
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2138235125772931
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2351257729313300
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года574700545294472777426489
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года545294472777426489390969
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4027891272789925522493616143
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2727899255224936161433259695
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17761930162423761621732617443161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16242376162173261744316116740835
21103 Выручка за отчетный год19895654191726391905767320901208
21104 Выручка за предыдущий год19172639190576732090120821384538
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15778707152999501567500717235312
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15299950156750071723531216267958
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4116947387268933826663665896
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3872689338266636658965116580
22203 Управленческие расходы за отчетный год2577574236630024595022042412
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2366300245950220424121983372
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год153937315063899231641623484
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год150638992316416234843133208
23203 Проценты к получению за отчетный год26378265151738027645
23204 Проценты к получению за предыдущий год26515173802764514604
23403 Прочие доходы за отчетный год218001335341266932621024
23404 Прочие доходы за предыдущий год335341266932621024253174
23503 Прочие расходы за отчетный год7069679601148030351415124
23504 Прочие расходы за предыдущий год96011480303514151241526072
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1076785908131404441857029
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9081314044418570291874914
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год310995415957329314512846
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год415957329314512846818069
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год139142222462263531345936
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год222462263531345936434953
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год7672018424261783655
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год18424261783655-153
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3321630293224509887
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год302931107398877980
24603 Прочее за отчетный год-25959-2220797287945
24604 Прочее за предыдущий год-22207-164979451470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74824552625061671342470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год526250616713424701063508
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год748245526250809417342470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5262508094173424702065629
32003 Величина капитала на 313095720309572030957203095720
32005 Величина капитала на 315454961568253450688435155326
32006 Величина капитала на 31350077346993329868276693
32007 Величина капитала на 314254633450389553227314946955
32008 Величина капитала на 3113155391136291421381716213474694
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74824552625064388342470
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)748245526250812134342470
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74824552625061671342470
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)74824552625061671342470
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300000100000110001542
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)300000100000110001542
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300000100000010000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)300000100000010000000
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-53368-227573-134055-86483
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5336822757313405586483
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)2631330841712553175
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-26313-3084-17125-53175
33003 Величина капитала на 313095720309572030957203095720
33005 Величина капитала на 315401593545496156825345068843
33006 Величина капитала на 31376390350077346993329868
33007 Величина капитала на 314729933425463345038955322731
33008 Величина капитала на 3113603636131553911362914213817162
36003 Чистые активы на 3113605774131577421363171913820093
36004 Чистые активы на 3113157742136317191382009313477994
41103 Поступления – всего за отчетный год20093483197288272017633120050949
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19704671193863471978897919536967
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год7801287637773534
41193 Прочие поступления за отчетный год381011339604383575510448
41203 Платежи – всего за отчетный год18507810178478111818759919210253
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12756027127555521332586514801743
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2684896248176523791122103392
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год403244378562392285436143
41293 Прочие платежи за отчетный год2663643223193220903371868975
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год158567318810161988732840696
42103 Поступления – всего за отчетный год238611496059336164620
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2386114958438845406
42203 Платежи – всего за отчетный год1551092741606603530858763
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1316399647167439382129846
42293 Прочие  платежи за отчетный год23469394439164148728917
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1527231-592001-594194-694143
43203 Платежи – всего за отчетный год50374412160941507000507213
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год300000100000010000000
43293 Прочие платежи за отчетный год203744216094507000507213
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-503744-1216094-1507000-507213
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-44530272921-112462-360660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ УФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (748245)/Стоимость активов (17761930) = 4.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1539373)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15778707+0+2577574) = 8.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1539373)/Выручка (19895654) = 7.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (748245)/Выручка (19895654) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.271

Индекс Альтмана Z = 4.788

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (7.74%), рентабельность компании (3.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ УФА"