ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛ-ТЕРМИНАЛ" ИНН:0276055208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50801455 ОКВЭД:51.85.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года552581610580
11504 Основные средства на конец предыдущего года581610580599
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2392392390
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2392392390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7918208490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8208498190
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9990
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года371390380222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года390380213251
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года242878
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3844014430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4014432650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1175122112921084
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1221129210841171
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-620-582-4710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-582-471-3480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-611-573-462-339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-573-462-339-215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1786179417541423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1794175414231386
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1786179417540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1794175414230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1175122112921084
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1221129210841171
21103 Выручка за отчетный год762554719796
21104 Выручка за предыдущий год5547197963000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год710437669892
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4376697572989
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52117500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11750390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1462031350
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2031351350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-94-86-850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-86-85-960
23403 Прочие доходы за отчетный год117000
23503 Прочие расходы за отчетный год62253828
23504 Прочие расходы за предыдущий год25382825
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-39-111-1230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-111-123-1240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-39-111-123-124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-111-123-1242
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-39-111-1240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-111-123-1240

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-39)/Стоимость активов (1175) = -3.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (710+146+0) = -10.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-94)/Выручка (762) = -12.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-39)/Выручка (762) = -5.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.342

Индекс Альтмана Z = -8.515

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-0.52), рентабельность продукции (-12.34%), рентабельность компании (-5.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники