Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроУниверсалСервис" ИНН:0276055374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50801857 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года200500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7282821
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2248212
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222481692
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2816921617
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года273522761713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года227617131619
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года273522761713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года227617131619
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года240621691641
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года216916411594
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32910772
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1077225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32910772
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1077225
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года273522761713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года227617131619
21103 Выручка за отчетный год13233107007551
21104 Выручка за предыдущий год1070075514440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1087699657422
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год996574224240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2357735129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год735129200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2357735129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год735129200
23403 Прочие доходы за отчетный год44024
23503 Прочие расходы за отчетный год4510023
23504 Прочие расходы за предыдущий год1002311
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2356635130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год635130281
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2356635130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год635130281

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроУниверсалСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроУниверсалСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроУниверсалСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2356)/Стоимость активов (2735) = 86.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроУниверсалСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2357)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10876+0+0) = 21.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроУниверсалСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2357)/Выручка (13233) = 17.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроУниверсалСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2356)/Выручка (13233) = 17.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроУниверсалСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроУниверсалСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроУниверсалСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроУниверсалСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроУниверсалСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.861

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.861

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.313

Индекс Альтмана Z = 22.044

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроУниверсалСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.22), коэффициент текущей ликвидности (8.31), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (17.81%), рентабельность компании (17.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроУниверсалСервис"