ООО "Дорпроект" ИНН:0276055409 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20825560 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года863120515461042
11504 Основные средства на конец предыдущего года1205154610421318
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года863120515460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1205154610420
12104 Запасы на конец предыдущего года17356121314120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91976828044742
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года768280447422080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года168228573586721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2285735867218538
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10873226157740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года322615774127770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года195044311732013819
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4431173201381912056
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года40000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года300000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2831000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3402871140516086
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28711405185717486
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1610156032693916
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1560326952484570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1610156032690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1560326952480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года195044311732013819
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4431173201381912056
21103 Выручка за отчетный год11324148223579821672
21104 Выручка за предыдущий год14822357982167433091
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13337142882894720663
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14288289471746222330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-201353468510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год534685142120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-201353468510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год534685142120
23503 Прочие расходы за отчетный год1260074
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-213953468510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год534685142140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3404551370187
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45513708432140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2479795481750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79548133698597
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2479000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год79000

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2479)/Стоимость активов (1950) = -127.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2013)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13337+0+0) = -15.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2013)/Выручка (11324) = -17.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2479)/Выручка (11324) = -21.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.268

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.271

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.211

Индекс Альтмана Z = -13.052

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (-17.78%), рентабельность компании (-21.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники