Открытое акционерное общество "Уфимское городское агентство ипотечного кредитования" ИНН:0276056635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50811206 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года9592800
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года28000
11503 Основные средства на конец отчетного года20473442847245346
11504 Основные средства на конец предыдущего года4428472453466278
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года251256261265
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года256261265270
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года259233259567239631195931
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года259567239631195931207410
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года609609367388
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6093673885
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года66000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года281591264888244983201930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года264888244983201930213963
12103 Запасы на конец отчетного года396148127459
12104 Запасы на конец предыдущего года14812745947
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года318854341834140321493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года434183414032149377749
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года22406481242643461125
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года48124340346112547209
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7561947139814517
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1947638145171832
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года554439363775853387215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9363775853387215126837
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года337034358525320836589145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года358525320836589145340800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года268331268331268331268331
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года268331268331268331268331
13603 Резервный капитал на конец отчетного года12412114871102010566
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1148711020105669888
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25302258532105620849
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25853210562084922011
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года306045305671300407299746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года305671300407299746300230
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года35865011511925
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года650115119253154
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года24000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года38265011511925
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года650115119253154
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года85897512531920
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года975125319202174
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года278204324711700279141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года432471170027914130718
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1929798263256413
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года7982632564134524
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года306075220419278287474
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года522041927828747437416
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года337034358525320836589145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года358525320836589145340800
21103 Выручка за отчетный год33837347472957934168
21104 Выручка за предыдущий год34747295793416837105
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31386210551965220802
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21055196522080220654
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год245113692992713366
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1369299271336616451
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7000
22203 Управленческие расходы за отчетный год7644859783738240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8597837382408251
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5193508815545126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5088155451268200
23203 Проценты к получению за отчетный год4386343230921621
23204 Проценты к получению за предыдущий год3432309216211026
23303 Проценты к уплате за отчетный год12131316
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13131622
23403 Прочие доходы за отчетный год265912118709169257216758
23404 Прочие доходы за предыдущий год11870916925721675885846
23503 Прочие расходы за отчетный год255375115812167584217772
23504 Прочие расходы за предыдущий год11581216758421777286071
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97181140463065717
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11404630657178979
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год487234916111559
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2349161115592183
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1432-19537133
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год17337133406
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год24000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год242-21383-19
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9207929746744541
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9297467445416777
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9207929746744541
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9297467445416777
32003 Величина капитала на 31268331268331268331268331
32006 Величина капитала на 311148711020105669888
32007 Величина капитала на 3125853210562084922011
32008 Величина капитала на 31305671300407299746300230
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9207929746744541
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9207929746744541
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9207929746744541
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9207929746744541
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)925467454678
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-9758-467-454-678
33003 Величина капитала на 31268331268331268331268331
33006 Величина капитала на 3112412114871102010566
33007 Величина капитала на 3125302258532105620849
33008 Величина капитала на 31306045305671300407299746
36003 Чистые активы на 31306045305671300407299746
36004 Чистые активы на 31305671300407299746300230
41103 Поступления – всего за отчетный год263232834582092316613
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8837107671131413159
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год42242022
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год229242661967541977
41193 Прочие поступления за отчетный год25111647120482455
41203 Платежи – всего за отчетный год64473331803333629720
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20108560456605839
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25060169201648514618
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год602253414171466
41293 Прочие платежи за отчетный год18703812297577788
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год19875950278-12413-13107
42103 Поступления – всего за отчетный год23883611131999510470582
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год91937800
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2340216639015182949721
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год29833234631777918104
42193 Прочие поступления за отчетный год1739325457254962757
42203 Платежи – всего за отчетный год25638321242896784848312
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2338156069
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год25258851241336784848243
42293 Прочие  платежи за отчетный год35609000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-175471-110902725622270
43103 Поступления – всего за отчетный год1500000
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год1500000
43203 Платежи – всего за отчетный год50208479353796478
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5020876613721459
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-48708-4793-5379-6478
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-254203439594642685

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество "Уфимское городское агентство ипотечного кредитования"

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество "Уфимское городское агентство ипотечного кредитования"

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество "Уфимское городское агентство ипотечного кредитования"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9207)/Стоимость активов (337034) = 2.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество "Уфимское городское агентство ипотечного кредитования"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31386+0+7644) = -13.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество "Уфимское городское агентство ипотечного кредитования"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5193)/Выручка (33837) = -15.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество "Уфимское городское агентство ипотечного кредитования"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9207)/Выручка (33837) = 27.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество "Уфимское городское агентство ипотечного кредитования"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество "Уфимское городское агентство ипотечного кредитования"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество "Уфимское городское агентство ипотечного кредитования"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество "Уфимское городское агентство ипотечного кредитования"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество "Уфимское городское агентство ипотечного кредитования"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.876

Индекс Альтмана Z = 11.191

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество "Уфимское городское агентство ипотечного кредитования"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (9.54), коэффициент текущей ликвидности (9.55), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-15.35%), рентабельность компании (27.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество "Уфимское городское агентство ипотечного кредитования"