Общество с ограниченной ответственностью "Вереск-Уфа" ИНН:0276056716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50811376 ОКВЭД:52.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47418487966029562147
11504 Основные средства на конец предыдущего года487966029562147778
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4741848796602950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4879660295623580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7782265749412
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22657493801138
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года88534661636
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года346616363050
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года98140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года814320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167226198240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года261982410480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49090514156111963406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51415611196340629543
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8184-14847-208210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14847-20821-246420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8172-14835-20809-24630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14835-20809-24630-7759
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года34959394503819434861
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3945038194348610
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3495939450381940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3945038194348610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22303268004373453175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26800437345317537302
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2230326800437340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2680043734531750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49090514156111963406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51415611196340629543
21103 Выручка за отчетный год13581129011489868337
21104 Выручка за предыдущий год12901148986833773188
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1358112901148980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1290114898192160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4239454440330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год45444033133070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93428357108650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83571086559090
23203 Проценты к получению за отчетный год210000
23303 Проценты к уплате за отчетный год991148353321556
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14835332155685
23403 Прочие доходы за отчетный год3001270796
23503 Прочие расходы за отчетный год519195191321350
23504 Прочие расходы за предыдущий год1951913213502874
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8072667948900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66794890-162010
24603 Прочее за отчетный год1409000
24604 Прочее за предыдущий год705000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год666359743821-16871
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59743821-16871414
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6663597438210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59743821-168710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вереск-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вереск-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вереск-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6663)/Стоимость активов (49090) = 13.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вереск-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9342)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4239+0) = 220.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вереск-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9342)/Выручка (13581) = 68.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вереск-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6663)/Выручка (13581) = 49.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вереск-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вереск-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вереск-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вереск-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вереск-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.42

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.143

Индекс Альтмана Z = -1.36

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вереск-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (68.79%), рентабельность компании (49.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вереск-Уфа"