ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮНИСОФТ" ИНН:0276060279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52978206 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22652710
11504 Основные средства на конец предыдущего года2710239
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22652710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2710239
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4573254068
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5299136148
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1470314506
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1450613986
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6145868574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6857450134
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6372371284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7128450373
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года20
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года20
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года636880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года698550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6370069867
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6986750114
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года231417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1417259
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года231417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1417259
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6372371284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7128450373
21103 Выручка за отчетный год6088865224
21104 Выручка за предыдущий год6522448966
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2845334012
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2329127722
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3243531212
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4193321244
22203 Управленческие расходы за отчетный год136060
22204 Управленческие расходы за предыдущий год107210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1882931212
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3121221244
23403 Прочие доходы за отчетный год26500
23503 Прочие расходы за отчетный год6948172
23504 Прочие расходы за предыдущий год172166
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1453131040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3104021078
24603 Прочее за отчетный год18330
24604 Прочее за предыдущий год15870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1269829453
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2945319607
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год126980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год294530
32003 Величина капитала на 31100
32006 Величина капитала на 3120
32007 Величина капитала на 31698550
32008 Величина капитала на 31698670
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))126980
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)126980
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))126980
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)126980
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))188650
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)188650
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))63650
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)63650
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))125000
33278 Дивиденды (ИТОГО)125000
33003 Величина капитала на 31100
33006 Величина капитала на 3120
33007 Величина капитала на 31636880
33008 Величина капитала на 31637000
36003 Чистые активы на 31637000
36004 Чистые активы на 31698670
41103 Поступления – всего за отчетный год610860
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год610860
41203 Платежи – всего за отчетный год498180
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год105450
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год256660
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год21320
41293 Прочие платежи за отчетный год114750
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год112680
42203 Платежи – всего за отчетный год1960
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1960
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1960
43203 Платежи – всего за отчетный год108750
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год108750
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-108750
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮНИСОФТ"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮНИСОФТ"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮНИСОФТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12698)/Стоимость активов (63723) = 19.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮНИСОФТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18829)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28453+0+13606) = 44.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮНИСОФТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18829)/Выручка (60888) = 30.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮНИСОФТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12698)/Выручка (60888) = 20.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮНИСОФТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2628.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮНИСОФТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2627.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮНИСОФТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 639.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮНИСОФТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮНИСОФТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2769.565

Индекс Альтмана Z = 2916.548

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮНИСОФТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (639.26), коэффициент быстрой ликвидности (2627.61), коэффициент текущей ликвидности (2628.61), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (30.92%), рентабельность компании (20.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮНИСОФТ"