ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗКОМПЛЕКТПОСТАВКА" ИНН:0276063350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55812529 ОКВЭД:51.17.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года232675976800
11504 Основные средства на конец предыдущего года59768000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года232675976800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59768000
12103 Запасы на конец отчетного года15151515
12104 Запасы на конец предыдущего года15151515
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года263211280660
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1128066660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года267323488094
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34880094
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2484742000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года420000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года541131011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года113101111
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1845113280
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11328280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56125154291190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154291191200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7939275197119120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75197119120120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1510100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9837-2841-640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2841-64-590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9852-2826-54-49
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2826-54-49-49
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года60606060
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года60606060
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6060600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6060600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года183122241090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2241091090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51168777394109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7773940109
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69480779631130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года779631131090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7939275197119120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75197119120120
21103 Выручка за отчетный год983828294300
21104 Выручка за предыдущий год82943000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год849968494300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84943000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13386-200000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2000000
22203 Управленческие расходы за отчетный год61070240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год702400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12776-2702-40
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2702-400
23203 Проценты к получению за отчетный год4803421200
23204 Проценты к получению за предыдущий год4212000
23303 Проценты к уплате за отчетный год4281420400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4204000
23403 Прочие доходы за отчетный год147868800
23404 Прочие доходы за предыдущий год8688000
23503 Прочие расходы за отчетный год525871710
23504 Прочие расходы за предыдущий год8717100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12920-2723-50
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2723-500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2425400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12678-2777-50
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2777-500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12678-2777-50
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2777-500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗКОМПЛЕКТПОСТАВКА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗКОМПЛЕКТПОСТАВКА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗКОМПЛЕКТПОСТАВКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12678)/Стоимость активов (79392) = 15.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗКОМПЛЕКТПОСТАВКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12776)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (84996+0+610) = 14.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗКОМПЛЕКТПОСТАВКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12776)/Выручка (98382) = 12.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗКОМПЛЕКТПОСТАВКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12678)/Выручка (98382) = 12.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗКОМПЛЕКТПОСТАВКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗКОМПЛЕКТПОСТАВКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗКОМПЛЕКТПОСТАВКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗКОМПЛЕКТПОСТАВКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗКОМПЛЕКТПОСТАВКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.142

Индекс Альтмана Z = 2.173

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.173<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗКОМПЛЕКТПОСТАВКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (12.99%), рентабельность компании (12.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗКОМПЛЕКТПОСТАВКА"