Общество с ограниченной ответственностью "БМ Строй" ИНН:0276067651 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12695510 ОКВЭД:45.25.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года56565656
12104 Запасы на конец предыдущего года56565656
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21212121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21212121
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15151515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15151515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9292920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9292920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92929292
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92929292
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-57-5700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-57-5700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-45-45-45-45
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-45-45-45-45
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100100100100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100100100100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1001001000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1001001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37373737
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37373737
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3737370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3737370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92929292
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92929292

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БМ Строй"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БМ Строй"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БМ Строй"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (92) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БМ Строй"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БМ Строй"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БМ Строй"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БМ Строй"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БМ Строй"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БМ Строй"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БМ Строй"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БМ Строй"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.598

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.328

Индекс Альтмана Z = 3.578

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БМ Строй"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.49), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БМ Строй"