ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ЗАВОД ПРОТИВОПОЖАРНОГО ОБОРУДОВАНИЯ "АРСЕНАЛ-О1" ИНН:0276068119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12713509 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года48148122892523
12104 Запасы на конец предыдущего года481228925235916
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25232423304310507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24233043101113138
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37160148674
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1601486741
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3041306456400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30645640137040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30413064564014007
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30645640140079740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3030305145540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3051455454170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3040306145645427
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3061456454275410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1310768580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3107685804330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1310760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3107685800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30413064564014007
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30645640140079740
23303 Проценты к уплате за отчетный год6536162
23304 Проценты к уплате за предыдущий год53616263
23404 Прочие доходы за предыдущий год103413932297235
23503 Прочие расходы за отчетный год1425218391923
23504 Прочие расходы за предыдущий год25218391923104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20-1492-7980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1492-798820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12226577
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20-1504-82017
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1504-82017305
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-20-1504-8200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1504-820170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ЗАВОД ПРОТИВОПОЖАРНОГО ОБОРУДОВАНИЯ "АРСЕНАЛ-О1"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ЗАВОД ПРОТИВОПОЖАРНОГО ОБОРУДОВАНИЯ "АРСЕНАЛ-О1"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ЗАВОД ПРОТИВОПОЖАРНОГО ОБОРУДОВАНИЯ "АРСЕНАЛ-О1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20)/Стоимость активов (3041) = -0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ЗАВОД ПРОТИВОПОЖАРНОГО ОБОРУДОВАНИЯ "АРСЕНАЛ-О1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ЗАВОД ПРОТИВОПОЖАРНОГО ОБОРУДОВАНИЯ "АРСЕНАЛ-О1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ЗАВОД ПРОТИВОПОЖАРНОГО ОБОРУДОВАНИЯ "АРСЕНАЛ-О1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ЗАВОД ПРОТИВОПОЖАРНОГО ОБОРУДОВАНИЯ "АРСЕНАЛ-О1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3041

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ЗАВОД ПРОТИВОПОЖАРНОГО ОБОРУДОВАНИЯ "АРСЕНАЛ-О1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2560

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ЗАВОД ПРОТИВОПОЖАРНОГО ОБОРУДОВАНИЯ "АРСЕНАЛ-О1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ЗАВОД ПРОТИВОПОЖАРНОГО ОБОРУДОВАНИЯ "АРСЕНАЛ-О1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ЗАВОД ПРОТИВОПОЖАРНОГО ОБОРУДОВАНИЯ "АРСЕНАЛ-О1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3040

Индекс Альтмана Z = 3198.49

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ЗАВОД ПРОТИВОПОЖАРНОГО ОБОРУДОВАНИЯ "АРСЕНАЛ-О1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (37), коэффициент быстрой ликвидности (2560), коэффициент текущей ликвидности (3041), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ЗАВОД ПРОТИВОПОЖАРНОГО ОБОРУДОВАНИЯ "АРСЕНАЛ-О1"