ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОПЛАСТПРОЕКТ" ИНН:0276069923 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20825599 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года410112
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года410112
12103 Запасы на конец отчетного года83652
12104 Запасы на конец предыдущего года3652383
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5551124376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11243760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5213077
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130774
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6151290505
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1290505387
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6561290617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1290617387
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года201010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года71515
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1515325
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2711525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11525335
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41615592
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1559252
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года21311240
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года112400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года629127992
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12799252
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6561290617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1290617387
21103 Выручка за отчетный год391542843283
21104 Выручка за предыдущий год428432833290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год351838192854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год381928542758
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год397465429
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год465429532
22103 Коммерческие расходы за отчетный год37700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год289228185
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20176201
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год176201347
23503 Прочие расходы за отчетный год1417511
23504 Прочие расходы за предыдущий год1751112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1190335
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1190335
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1190335

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОПЛАСТПРОЕКТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОПЛАСТПРОЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОПЛАСТПРОЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (656) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОПЛАСТПРОЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3518+377+0) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОПЛАСТПРОЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (3915) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОПЛАСТПРОЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (3915) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОПЛАСТПРОЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОПЛАСТПРОЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОПЛАСТПРОЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОПЛАСТПРОЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОПЛАСТПРОЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 2.123

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.123<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОПЛАСТПРОЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.51%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОПЛАСТПРОЕКТ"

Еще предприятия