Общество с ограниченной ответственностью "Ладья +" ИНН:0276070990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20838248 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года444
12104 Запасы на конец предыдущего года444
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103610361036
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103610361036
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года888
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104810481048
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104810481041
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104810481048
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104810481041
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года234234234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года234234227
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100100100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100100100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100100100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100100100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года700700700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года700700700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141414
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года714714714
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года714714714
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104810481048
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104810481041

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ладья +"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ладья +"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ладья +"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1048) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ладья +"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ладья +"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ладья +"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ладья +"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ладья +"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ладья +"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ладья +"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ладья +"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.287

Индекс Альтмана Z = 6.776

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ладья +"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ладья +"