Общество с ограниченной ответственностью "Колви-Уфа" ИНН:0276071175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22675508 ОКВЭД:51.17.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года387700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года422700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года387700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года422700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7772130165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21301650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77763573187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года213031870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года465463573187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года635731870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года140900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года308563573007
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года635730070
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1600180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года324563573187
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года635731870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года465463573187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года635731870
21103 Выручка за отчетный год478334712970
21104 Выручка за предыдущий год347129700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год309327212944
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год272129440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169075026
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год750260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год169075026
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год750260
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год28475026
23504 Прочие расходы за предыдущий год750260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год140800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год140800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Колви-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Колви-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Колви-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1408)/Стоимость активов (4654) = 30.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Колви-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1690)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3093+0+0) = 54.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Колви-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1690)/Выручка (4783) = 35.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Колви-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1408)/Выручка (4783) = 29.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Колви-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Колви-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Колви-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Колви-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Колви-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.496

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.303

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.434

Индекс Альтмана Z = 0.226

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Колви-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (35.33%), рентабельность компании (29.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Колви-Уфа"