Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр "Урал" ИНН:0276072651 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02398283 ОКВЭД:51.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года326434043544
11504 Основные средства на конец предыдущего года340435443685
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года326434043544
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года340435443685
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года278353211133454
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года321113345432175
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2138381
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138381165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года278373224933860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года322493386032372
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года311013565337404
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года356533740436057
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года310263280334007
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года328033400733986
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года310363281334017
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года328133401733996
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6528403387
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года284033872061
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6528403387
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года284033872061
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года311013565337404
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года356533740436057
21103 Выручка за отчетный год92826934006
21104 Выручка за предыдущий год269340065788
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91326934006
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год269340065779
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год137935064401
22203 Управленческие расходы за отчетный год87000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год431314500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13145001378
23403 Прочие доходы за отчетный год46825
23404 Прочие доходы за предыдущий год682532022
23503 Прочие расходы за отчетный год10205419
23504 Прочие расходы за предыдущий год205419613
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год371177106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год117710632787
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год900
24604 Прочее за предыдущий год17100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год281006106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100610632787
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год281006106
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100610632787
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 313280300
32008 Величина капитала на 313281300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))180500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)180500
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))180500
33278 Дивиденды (ИТОГО)180500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 313102600
33008 Величина капитала на 313103600
36003 Чистые активы на 313103600
36004 Чистые активы на 313281300
41103 Поступления – всего за отчетный год522900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год367500
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год15300
41193 Прочие поступления за отчетный год140100
41203 Платежи – всего за отчетный год379900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год58500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1600
41293 Прочие платежи за отчетный год312500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год143000
42103 Поступления – всего за отчетный год400
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год400
43203 Платежи – всего за отчетный год157000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год157000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-157000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-13600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр "Урал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр "Урал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр "Урал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (31101) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр "Урал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15+0+870) = 4.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр "Урал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (928) = 4.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр "Урал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (928) = 3.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр "Урал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 428.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр "Урал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 428.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр "Урал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр "Урал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр "Урал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 477.477

Индекс Альтмана Z = 507.219

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр "Урал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (428.26), коэффициент текущей ликвидности (428.26), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.63%), рентабельность компании (3.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр "Урал"