Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательская группа "Территория" ИНН:0276073373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27293510 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1946000
11504 Основные средства на конец предыдущего года1946009
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1946194619460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1946194619460
12103 Запасы на конец отчетного года5033
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года867865577444
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года865577444598
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1507093
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87286610870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86610874470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2818281230332393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2812303323932649
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2435254129800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2541298018810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2445255129901891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года255129901891527
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37426143502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261435021672
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года374261430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года261435020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2818281230332393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2812303323932649
21104 Выручка за предыдущий год1433340347693808
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1651174226752197
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-218166120940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год35000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-35-21816610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-218166120940
23503 Прочие расходы за отчетный год9220565674
23504 Прочие расходы за предыдущий год220565674787
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-44-43810990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-438109913640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44-43810991364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-43810991364824
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-44-43810990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-438109913640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательская группа "Территория"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательская группа "Территория"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательская группа "Территория"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44)/Стоимость активов (2818) = -1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательская группа "Территория"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+35+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательская группа "Территория"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-35)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательская группа "Территория"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательская группа "Территория"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательская группа "Территория"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательская группа "Территория"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательская группа "Территория"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательская группа "Территория"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.537

Индекс Альтмана Z = 7.865

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательская группа "Территория"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.32), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательская группа "Территория"