Общество с ограниченной ответственностью "Космо-Транс" ИНН:0276073670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04827110 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года52815281
12104 Запасы на конец предыдущего года52815281
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6161
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53435343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53435343
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53435343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53435343
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года32113211
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года32113211
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года215215
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года215215
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34263426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34263426
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19171917
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19171917
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19171917
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19171917
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53435343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53435343

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Космо-Транс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Космо-Транс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Космо-Транс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5343) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Космо-Транс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Космо-Транс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Космо-Транс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Космо-Транс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Космо-Транс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Космо-Транс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Космо-Транс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Космо-Транс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.641

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.787

Индекс Альтмана Z = 6.081

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Космо-Транс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.79), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Космо-Транс"