ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БТТ" ИНН:0276074031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27292456 ОКВЭД:51.18.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1719220
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1922240
11504 Основные средства на конец предыдущего года4216308361029
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года174406520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4406528600
12103 Запасы на конец отчетного года773759825815
12104 Запасы на конец предыдущего года7598258151060
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года301830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5310442350
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1473000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года588516441553
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88516441553868
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2789164430940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1644309427180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2806208437463578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2084374635783471
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2382178835260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1770352634130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2392179835363423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1780353634233245
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года414286210155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года304210155397
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4142862100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3042101550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2806208437463578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2084374635783471
21103 Выручка за отчетный год133129453107798589
21104 Выручка за предыдущий год945310779858910015
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10713899189348183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8991893469179254
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год259946218450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год462184516720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1342011550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12574625450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4625454060
23203 Проценты к получению за отчетный год370590
23403 Прочие доходы за отчетный год2901480157
23404 Прочие доходы за предыдущий год148013223
23503 Прочие расходы за отчетный год32515136139
23504 Прочие расходы за предыдущий год1513613917
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12594595680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4595684240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2677911787
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9811787154
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год992380451337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год361451337613
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9923804510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3614513370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БТТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БТТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БТТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (992)/Стоимость активов (2806) = 35.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БТТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10713+1342+0) = 10.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БТТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1257)/Выручка (13312) = 9.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БТТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (992)/Выручка (13312) = 7.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БТТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БТТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БТТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БТТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БТТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.846

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.354

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.449

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.778

Индекс Альтмана Z = 15.788

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БТТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (3.18), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (9.44%), рентабельность компании (7.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БТТ"