Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМонтаж" ИНН:0276076600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14703254 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16388196149791
12104 Запасы на конец предыдущего года19614979110641
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1111808935120160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года893512016024376
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19027033355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7033355572
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12947011599835793
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1159983579337811
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12947011599836282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1159983628238320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года171717
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года171717
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1169321
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года932126
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13311038
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1103843
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12933711588836244
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1158883624438277
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12933711588836244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1158883624438277
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12947011599836282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1159983628238320
21103 Выручка за отчетный год363832000560716
21104 Выручка за предыдущий год200056071643430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год351211256159819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125615981943210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12627444897
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7444897220
22103 Коммерческие расходы за отчетный год57114162
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7114162190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1257330735
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33073530
23203 Проценты к получению за отчетный год332712
23204 Проценты к получению за предыдущий год27122
23404 Прочие доходы за предыдущий год6100
23503 Прочие расходы за отчетный год1261301727
23504 Прочие расходы за предыдущий год3017270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2911720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1172032
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6244
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2446
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год239316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год931626
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год239316
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год931626
36003 Чистые активы на 3113300
36004 Чистые активы на 3111000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (129470) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35121+5+0) = 3.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1257)/Выручка (36383) = 3.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (36383) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.008

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (3.45%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехМонтаж"