Общество с ограниченной ответственностью "Стройвермита" ИНН:0276077106 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14709653 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года452497
11504 Основные средства на конец предыдущего года497560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года452497
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года497560
12103 Запасы на конец отчетного года59734935
12104 Запасы на конец предыдущего года49353916
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4982048285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4828546134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8638
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63896
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5580153858
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5385850146
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5625354355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5435550706
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5551748452
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4845240229
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года70
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года70
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3655754
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года575410335
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года371142
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года142142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7365896
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года589610477
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5625354355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5435550706
21103 Выручка за отчетный год4161832349
21104 Выручка за предыдущий год3234923056
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2846118932
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1893220122
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1315713417
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год134172934
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1315713417
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год134172934
23403 Прочие доходы за отчетный год88902225
23404 Прочие доходы за предыдущий год22253670
23503 Прочие расходы за отчетный год43061230
23504 Прочие расходы за предыдущий год12303010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1774114412
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год144123594
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36162890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2890720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1412511522
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год115222874

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройвермита"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройвермита"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройвермита"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14125)/Стоимость активов (56253) = 25.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройвермита"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28461+0+0) = 46.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройвермита"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13157)/Выручка (41618) = 31.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройвермита"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14125)/Выручка (41618) = 33.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройвермита"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 75.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройвермита"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 67.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройвермита"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройвермита"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройвермита"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.251

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.315

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 75.431

Индекс Альтмана Z = 88.599

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройвермита"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (67.7), коэффициент текущей ликвидности (75.82), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (31.61%), рентабельность компании (33.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройвермита"