ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСНАЦИОНАЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - ЮНИВЕРС" ИНН:0276078967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29790951 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года350518552671
11504 Основные средства на конец предыдущего года518552671610
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года249407740774077
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4077407740774027
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года599459546290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4595462947480
12103 Запасы на конец отчетного года296884702370
12104 Запасы на конец предыдущего года47023700
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года277047700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года477000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года231470467124479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7046717925686
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14146486418640
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года864186418640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года424943
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2199522425213470
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2242521347225360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19823429176239210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2917623921245280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198833337712855029276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33771285502927630366
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7987987980
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7987987980
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4948494849480
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4948494849480
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2236722354224490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2235422449234900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28113281002819529236
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28100281952923630333
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27430000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27430000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2924496000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4960000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14036671135540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7113554033
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14329056713550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5671355400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198833337712855029276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33771285502927630366
21104 Выручка за предыдущий год47691143157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47116220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год102103211330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-55-916-11110
23403 Прочие доходы за отчетный год616000
23503 Прочие расходы за отчетный год6033111053
23504 Прочие расходы за предыдущий год31110539731
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13-86-10260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-86-1026-11640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91518
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13-95-1041-1165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-95-1041-1165-11732
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13-95-10410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-95-1041-11650
32003 Величина капитала на 31798000
32005 Величина капитала на 314948000
32007 Величина капитала на 3122354000
32008 Величина капитала на 3128100000
33003 Величина капитала на 31798000
33005 Величина капитала на 314948000
33007 Величина капитала на 3122367000
33008 Величина капитала на 3128113000
36003 Чистые активы на 3128100000
36004 Чистые активы на 3128100000
41103 Поступления – всего за отчетный год21808000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год153000
41193 Прочие поступления за отчетный год21655000
41203 Платежи – всего за отчетный год21809000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18407000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1965000
41293 Прочие платежи за отчетный год1437000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСНАЦИОНАЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - ЮНИВЕРС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСНАЦИОНАЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - ЮНИВЕРС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСНАЦИОНАЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - ЮНИВЕРС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (198833) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСНАЦИОНАЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - ЮНИВЕРС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСНАЦИОНАЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - ЮНИВЕРС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСНАЦИОНАЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - ЮНИВЕРС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСНАЦИОНАЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - ЮНИВЕРС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСНАЦИОНАЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - ЮНИВЕРС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСНАЦИОНАЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - ЮНИВЕРС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСНАЦИОНАЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - ЮНИВЕРС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСНАЦИОНАЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - ЮНИВЕРС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.165

Индекс Альтмана Z = 2.082

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.082<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСНАЦИОНАЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - ЮНИВЕРС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСНАЦИОНАЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - ЮНИВЕРС"