Общество с ограниченной ответственностью "Фотоника Плюс" ИНН:0276079181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15303373 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года728659
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года659336
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года250200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3685
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85264
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1014944
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года944600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1014944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года944600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года908739
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года739138
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года923754
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года754153
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190451
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года190451
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1014944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года944604
21103 Выручка за отчетный год22152462
21104 Выручка за предыдущий год24622310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20892083
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20832458
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126379
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год379-148
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год379-148
23403 Прочие доходы за отчетный год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год130379
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год379-148
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год379-148
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год130379
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год379-148

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Фотоника Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Фотоника Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Фотоника Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130)/Стоимость активов (1014) = 12.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Фотоника Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2089+0+0) = 6.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Фотоника Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (126)/Выручка (2215) = 5.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Фотоника Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130)/Выручка (2215) = 5.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Фотоника Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фотоника Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фотоника Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фотоника Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Фотоника Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.91

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.143

Индекс Альтмана Z = 17.897

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Фотоника Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (8.4), коэффициент текущей ликвидности (8.4), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (5.69%), рентабельность компании (5.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Фотоника Плюс"