Общество с ограниченной ответственностью "Дорс" ИНН:0276080388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15308146 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120731232312573
11504 Основные средства на конец предыдущего года123231257312823
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120731232312573
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123231257312823
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года318131993279
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года540000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6854194126
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года540838667393
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года386673933405
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174811618919966
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161891996616228
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года301717
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года301717
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года172711574119607
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года157411960716172
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года173011575819624
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года157711962416189
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180431342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41834239
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года180431342
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41834239
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174811618919966
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161891996616228
21103 Выручка за отчетный год134481606517250
21104 Выручка за предыдущий год160651725013800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134481606517250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год160651725013800
22203 Управленческие расходы за отчетный год821832817
22204 Управленческие расходы за предыдущий год832817485
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126271523316433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год152331643313315
23203 Проценты к получению за отчетный год136281445
23204 Проценты к получению за предыдущий год28144570
23503 Прочие расходы за отчетный год121311
23504 Прочие расходы за предыдущий год131111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год127511550116867
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год155011686713374
24603 Прочее за отчетный год725895953
24604 Прочее за предыдущий год895953796
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год120261460615914
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год146061591412578
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год120261460615914
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год146061591412578
32003 Величина капитала на 313000
32007 Величина капитала на 311574100
32008 Величина капитала на 311577100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1202600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1202600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1202600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1202600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1049600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1049600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))139100
33218 Убыток (ИТОГО)139100
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))910500
33278 Дивиденды (ИТОГО)910500
33003 Величина капитала на 313000
33007 Величина капитала на 311727100
33008 Величина капитала на 311730100
36003 Чистые активы на 311730100
36004 Чистые активы на 311577100
41103 Поступления – всего за отчетный год1344800
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1344800
41203 Платежи – всего за отчетный год294400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год33700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год97600
41293 Прочие платежи за отчетный год161700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1050400
42103 Поступления – всего за отчетный год331600
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год318000
42193 Прочие поступления за отчетный год13600
42203 Платежи – всего за отчетный год540000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год540000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-208400
43203 Платежи – всего за отчетный год910500
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год910500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-910500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-68500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дорс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дорс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дорс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12026)/Стоимость активов (17481) = 68.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дорс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12627)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+821) = 1538 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дорс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12627)/Выручка (13448) = 93.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дорс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12026)/Выручка (13448) = 89.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дорс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дорс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дорс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дорс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дорс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.688

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.729

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 96.117

Индекс Альтмана Z = 110.026

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дорс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (93.9%), рентабельность компании (89.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дорс"