Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Лес" ИНН:0276080885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71873223 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года127151271512715
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года127151271512715
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года556556556
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года556556556
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года132711327113302
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года132711330213310
12103 Запасы на конец отчетного года189136170
12104 Запасы на конец предыдущего года136170119
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года606560806105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6080610528908
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года620732070
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года320700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года352117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2117188
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1249694256392
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9425639229215
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257672269619694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226961969442525
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года206902069020689
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года206902068920689
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8904-8905-8906
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8905-8906-8906
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117861178511783
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года117851178311783
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года303230320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года303200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1094978797911
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7879791130742
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13981109117911
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10911791130742
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257672269619694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года226961969442525
23403 Прочие доходы за отчетный год105770
23404 Прочие доходы за предыдущий год7700
23503 Прочие расходы за отчетный год104760
23504 Прочие расходы за предыдущий год7600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Лес"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Лес"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Лес"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (25767) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Лес"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Лес"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Лес"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Лес"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Лес"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Лес"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Лес"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Лес"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.843

Индекс Альтмана Z = 1.279

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.279<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Лес"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Лес"