Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройтех" ИНН:0276083011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71868239 ОКВЭД:51.53.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1024854215332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года542153324547
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года468300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7931186416
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18641620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2286256075758
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года560757585535
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2286256075758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года560757585535
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14173897378
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года897378165
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14183907388
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года907388175
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года712047005360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года470053605360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1559010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года867947005370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года470053705360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2286256075758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года560757585535
21103 Выручка за отчетный год160127791392
21104 Выручка за предыдущий год77913920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136710958
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14645769434
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7694340
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1891800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14645580254
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5802540
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год833521
23504 Прочие расходы за предыдущий год35210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14563545233
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5452330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14563519213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5192130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14563519213
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5192130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройтех"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройтех"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройтех"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14563)/Стоимость активов (22862) = 63.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройтех"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14645)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1367+0+0) = 1071.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройтех"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14645)/Выручка (16012) = 91.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройтех"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14563)/Выручка (16012) = 90.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройтех"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройтех"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройтех"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройтех"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройтех"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.932

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.637

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.637

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.634

Индекс Альтмана Z = 14.187

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройтех"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (2.09), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (91.46%), рентабельность компании (90.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Стройтех"