Общество с ограниченной ответственностью "Центр социальных технологий" ИНН:0276085379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73757411 ОКВЭД:73.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23603246262530326012
11504 Основные средства на конец предыдущего года24626253032601227083
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23603246262530326012
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24626253032601227083
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6016225300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22530069
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6108225300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года225300249
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29711268792530326012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26879253032601227332
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года35353535
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года35353535
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18585161661393817407
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1616613938158233448
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18620162011397317442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1620113973158583483
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9761966198197070
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9661981970706395
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9761966198197070
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9661981970706395
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133005920
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1017000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1330101715111500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10171511308417454
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29711268792530326012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26879253032601227332
21103 Выручка за отчетный год6529509316697848
21104 Выручка за предыдущий год5093166978488154
21203 Себестоимость продаж за отчетный год676676709893
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6767098931161
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год585344179606955
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год441796069556993
22203 Управленческие расходы за отчетный год209020109601520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год201096015202238
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3763240705435
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2407054354755
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3763240705435
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2407054354755
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19017901299
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год179012991196
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3573222804136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2228041363559
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3573222804136
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2228041363559
32003 Величина капитала на 3135353535
32007 Величина капитала на 311616613938158233448
32008 Величина капитала на 311620113973158583483
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24192228013959
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)24192228013959
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2419222804136
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2419222804136
33003 Величина капитала на 3135353535
33007 Величина капитала на 3118585161661393817407
33008 Величина капитала на 3118620162011397317442
36003 Чистые активы на 3118620162011397317442
36004 Чистые активы на 311620113973158589635
41103 Поступления – всего за отчетный год3515432230692200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3434425712682200
41193 Прочие поступления за отчетный год816518010
41203 Платежи – всего за отчетный год3423432530664219
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10930054178
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год774701706409
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год705000
41293 Прочие платежи за отчетный год1835332423063632
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год92-33-2019
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период92-33-2019

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Центр социальных технологий"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Центр социальных технологий"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Центр социальных технологий"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3573)/Стоимость активов (29711) = 12.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Центр социальных технологий"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3763)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (676+0+2090) = 136.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Центр социальных технологий"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3763)/Выручка (6529) = 57.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Центр социальных технологий"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3573)/Выручка (6529) = 54.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Центр социальных технологий"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр социальных технологий"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр социальных технологий"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр социальных технологий"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Центр социальных технологий"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.679

Индекс Альтмана Z = 4.064

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Центр социальных технологий"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (4.59), коэффициент текущей ликвидности (4.59), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (57.64%), рентабельность компании (54.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Центр социальных технологий"