Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уралэнергосервис" ИНН:0276085530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73756059 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2915481759922956
11504 Основные средства на конец предыдущего года4817547729561810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2915481759920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4817547729560
12103 Запасы на конец отчетного года24636368022981526221
12104 Запасы на конец предыдущего года3680228895262213719
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года449431840
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года431038860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18452296183216424146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29569255822082846740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50019250128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года192211285269
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1042110917520
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1099212424320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4507967591641650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6753256925504950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47994724087015753451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72349624025345157653
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-225385748030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3857420462970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-215386748136307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3867421463073052
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года6000600060006000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года6000600060006000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года60006000108170
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года60001081760000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1592251500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2515000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40617600265411040828
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59967473714082846320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4220962541545270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6248247371411440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47994724087015753451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72349624025345157653
21103 Выручка за отчетный год1442179368137732157201
21104 Выручка за предыдущий год79368137731157201149739
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1953272625130276152211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72625130276149113145889
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5111674374560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6743745580880
22203 Управленческие расходы за отчетный год6254629749460
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6297494530800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1136544625100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год446251049900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4940018
23403 Прочие доходы за отчетный год9502185340150
23404 Прочие доходы за предыдущий год18534117595
23503 Прочие расходы за отчетный год54619088764303
23504 Прочие расходы за предыдущий год18594764303191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2409-10818670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-108186748370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16373967729
24604 Прочее за предыдущий год505046150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2409-17411303255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17499032552917
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2409-17411300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17499032550
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 313856000
32008 Величина капитала на 313866000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4081000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4081000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4081000
33218 Убыток (ИТОГО)4081000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-225000
33008 Величина капитала на 31-215000
36003 Чистые активы на 31-225000
36004 Чистые активы на 313866000
41103 Поступления – всего за отчетный год8360000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8027000
41193 Прочие поступления за отчетный год333000
41203 Платежи – всего за отчетный год7461000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5366000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1624000
41293 Прочие платежи за отчетный год471000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год899000
42103 Поступления – всего за отчетный год355000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год355000
42203 Платежи – всего за отчетный год284000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год284000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год71000
43103 Поступления – всего за отчетный год56000
43193 Прочие поступления за отчетный год56000
43203 Платежи – всего за отчетный год545000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год489000
43293 Прочие платежи за отчетный год56000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-489000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период481000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уралэнергосервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уралэнергосервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уралэнергосервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2409)/Стоимость активов (47994) = -5.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уралэнергосервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11365)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19532+0+6254) = -44.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уралэнергосервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11365)/Выручка (14421) = -78.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уралэнергосервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2409)/Выручка (14421) = -16.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уралэнергосервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уралэнергосервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уралэнергосервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уралэнергосервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уралэнергосервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = 0.107

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уралэнергосервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-78.81%), рентабельность компании (-16.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Уралэнергосервис"