ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "МЕГАПОЛИС" ИНН:0276088108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73776599 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38090118786
11504 Основные средства на конец предыдущего года118786102675
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года152811511
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года15110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года53371120297
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года120297102675
12104 Запасы на конец предыдущего года1818
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года711022
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10221029
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43106868
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68689907
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года129140
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года14040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45248049
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года804911306
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57895128346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128346113981
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2707027070
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2707027070
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-61292-6077
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6077101
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3422220993
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2099327171
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8213592481
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9248175612
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года22
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года22
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8213792483
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9248375614
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года804111372
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года113724396
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19393498
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34986800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года998014870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1487011196
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57895128346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128346113981
21103 Выручка за отчетный год9574524
21104 Выручка за предыдущий год45240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год215599
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7423925
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39250
22203 Управленческие расходы за отчетный год27843132
22204 Управленческие расходы за предыдущий год31320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2042793
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7930
23203 Проценты к получению за отчетный год117
23204 Проценты к получению за предыдущий год70
23303 Проценты к уплате за отчетный год89136390
23304 Проценты к уплате за предыдущий год63900
23403 Прочие доходы за отчетный год257240
23503 Прочие расходы за отчетный год837651967
23504 Прочие расходы за предыдущий год19670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-68985-7557
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-75570
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-270
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год137701511
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год15110
24604 Прочее за предыдущий год1320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-55215-6178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-61780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-55215-6178
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-61780
32003 Величина капитала на 312707027070
32007 Величина капитала на 31-6077101
32008 Величина капитала на 312099327171
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))552156178
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)552156178
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))552156178
33218 Убыток (ИТОГО)552156178
33003 Величина капитала на 312707027070
33007 Величина капитала на 31-61292-6077
33008 Величина капитала на 31-3422220993
36003 Чистые активы на 31-3422220993
36004 Чистые активы на 312099327171
41103 Поступления – всего за отчетный год58959665
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год38532115
41193 Прочие поступления за отчетный год20427550
41203 Платежи – всего за отчетный год219574533
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год75220
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год667260
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год86412500
41293 Прочие платежи за отчетный год51271681
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-160625132
42103 Поступления – всего за отчетный год301250
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год300000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1110
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год140
42203 Платежи – всего за отчетный год10022185
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год100100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год30025-22185
43103 Поступления – всего за отчетный год3098016869
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3098016869
43203 Платежи – всего за отчетный год449290
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год449290
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1394916869
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период14-184

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "МЕГАПОЛИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "МЕГАПОЛИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "МЕГАПОЛИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-55215)/Стоимость активов (57895) = -95.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "МЕГАПОЛИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2042)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (215+0+2784) = -68.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "МЕГАПОЛИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2042)/Выручка (957) = -213.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "МЕГАПОЛИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-55215)/Выручка (957) = -5769.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "МЕГАПОЛИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "МЕГАПОЛИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "МЕГАПОЛИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "МЕГАПОЛИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "МЕГАПОЛИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.954

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.372

Индекс Альтмана Z = -11.216

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "МЕГАПОЛИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-0.59), рентабельность продукции (-213.38%), рентабельность компании (-5769.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "МЕГАПОЛИС"