Открытое акционерное общество "Уральский капитал" ИНН:0276088203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73776702 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года284112720221546
11504 Основные средства на конец предыдущего года1127202215460
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года151991611710
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1611711340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15483273820930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27382093334650
12103 Запасы на конец отчетного года465821670031990
12104 Запасы на конец предыдущего года16700319903402
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4407448230548521816301418033
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23054852181630515413700400
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3544801638464258270
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1638464258279026200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года721456109584
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2145610958444
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года24459000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4808517266293826137650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2662938261376514186170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4824000266567626158581452082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2665676261585814520821802673
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500015000150000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500015000150000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5804706235746412460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года623574641246676260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года59547063857465624682626
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63857465624682626-243180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19755838111210316141040393
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38111210316141040393785000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40309721546648925724319731
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15466489257243197311260853
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года99342227493320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4228530202710219596120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2027102195961213694560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4824000266567626158581452082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2665676261585814520821802673
21103 Выручка за отчетный год14884821462332435621019784
21104 Выручка за предыдущий год21462332435621019784360776
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1277831229132416431795264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1229132416431770171258806
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21065917108271310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год917108271312496130
22203 Управленческие расходы за отчетный год3247131835374710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3183537471250930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11406598757896600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год598757896602245200
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год228220396610
23203 Проценты к получению за отчетный год3647919772294890
23204 Проценты к получению за предыдущий год977229489718500
23303 Проценты к уплате за отчетный год40558590540178849129315
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9054017884912931580693
23403 Прочие доходы за отчетный год1550587305578016117576298174
23404 Прочие доходы за предыдущий год305578016117576226324103359
23503 Прочие расходы за отчетный год1555032296703115734126046149
23504 Прочие расходы за предыдущий год29670311573412604614981430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-33823678567183060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год678567183063472300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18551144686214240
24603 Прочее за отчетный год92826697700
24604 Прочее за предыдущий год66977000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-43105-17672573620325806
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1767257362032580643206
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-43105-176725736200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-176725736203258060
32003 Величина капитала на 31150001500000
32007 Величина капитала на 3162357464124600
32008 Величина капитала на 3163857465624600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))431051767200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)431051767200
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43105000
33278 Дивиденды (ИТОГО)43105000
33003 Величина капитала на 31150001500000
33007 Величина капитала на 3158047062357400
33008 Величина капитала на 3159547063857400
36003 Чистые активы на 3159547063857400
36004 Чистые активы на 3163857465624600
41103 Поступления – всего за отчетный год151053183678000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год140507118301200
41193 Прочие поступления за отчетный год1054665376800
41203 Платежи – всего за отчетный год39519696990400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год29645265128200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год180451869800
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год207564459400
41293 Прочие платежи за отчетный год5994317403400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-24414386687600
42103 Поступления – всего за отчетный год1624523879400
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год466000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1092023879400
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год52784000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1624523879400
43103 Поступления – всего за отчетный год140427241399200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6242041399200
43193 Прочие поступления за отчетный год1341852000
43203 Платежи – всего за отчетный год1324718132362600
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год435006087900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год378382123809600
43293 Прочие платежи за отчетный год9028362465100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год79554-90963400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2137-396400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество "Уральский капитал"

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество "Уральский капитал"

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество "Уральский капитал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-43105)/Стоимость активов (4824000) = -0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество "Уральский капитал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11406)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (127783+0+32471) = -7.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество "Уральский капитал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11406)/Выручка (148848) = -7.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество "Уральский капитал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-43105)/Выручка (148848) = -28.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество "Уральский капитал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество "Уральский капитал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество "Уральский капитал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество "Уральский капитал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество "Уральский капитал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 1.128

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.128<2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество "Уральский капитал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-7.66%), рентабельность компании (-28.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество "Уральский капитал"