Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский лесной комплекс" ИНН:0276088531 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75838086 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года307255405
11504 Основные средства на конец предыдущего года255405457
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года307255405
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года255405457
12103 Запасы на конец отчетного года35270
12104 Запасы на конец предыдущего года2700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11139
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года583396269
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года396269699
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10087100879187
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1008791879095
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39950141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107051055010407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105501040710074
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110121080510812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108051081210531
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100881008810088
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100881008810088
13603 Резервный капитал на конец отчетного года149149149
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года14914917
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года431430427
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года430427343
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106681066710664
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106671066410448
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года344138148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13814883
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года344138148
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13814883
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110121080510812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108051081210531
21103 Выручка за отчетный год371371848
21104 Выручка за предыдущий год371848846
21203 Себестоимость продаж за отчетный год477250385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год250385495
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-106121463
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год121463351
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-106121463
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год121463351
23403 Прочие доходы за отчетный год145052
23503 Прочие расходы за отчетный год38118334
23504 Прочие расходы за предыдущий год11833435
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13181
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3181316
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1384
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год384253
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1384
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год384253

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский лесной комплекс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский лесной комплекс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский лесной комплекс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (11012) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский лесной комплекс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (477+0+0) = -22.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский лесной комплекс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-106)/Выручка (371) = -28.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский лесной комплекс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (371) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский лесной комплекс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский лесной комплекс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский лесной комплекс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский лесной комплекс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский лесной комплекс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.012

Индекс Альтмана Z = 38.736

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский лесной комплекс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-28.57%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский лесной комплекс"