ООО Торговый комплекс "Плюс один" ИНН:0276089207 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75815352 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года283293016232867
11504 Основные средства на конец предыдущего года301623286736017
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года283293016232867
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года301623286736017
12103 Запасы на конец отчетного года6028142018
12104 Запасы на конец предыдущего года274120181921
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года187257558
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года638580
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2350320002
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года129412303213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123032131989
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4059
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322646268792
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4615879223971
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года315553478841659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года347774165959988
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года267862971836274
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года296443627454358
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года267962972836284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года296543628454368
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года450045004500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года450045004500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года259560875
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года623875310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года475950605375
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года512353755620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года315553478841659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года347774165959988
21103 Выручка за отчетный год139451784017796
21104 Выручка за предыдущий год178401779616706
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6838101949222
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1026792229894
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год710776468574
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год757385746812
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год710776468574
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год757385746812
23203 Проценты к получению за отчетный год23261652
23204 Проценты к получению за предыдущий год32616521074
23403 Прочие доходы за отчетный год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год280810041692
23504 Прочие расходы за предыдущий год10051692802
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год431669688534
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год689485347084
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год431669688534
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год689485347084
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год431669688534
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год689485347084

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4316)/Стоимость активов (31555) = 13.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6838+0+0) = 103.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7107)/Выручка (13945) = 50.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4316)/Выручка (13945) = 30.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.631

Индекс Альтмана Z = 7.896

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (50.96%), рентабельность компании (30.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники