ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИТИКАР" ИНН:0276090509 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75828343 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1814225011311656
11504 Основные средства на конец предыдущего года2250113116562383
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1814225011310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2250113116560
12103 Запасы на конец отчетного года5996165582501124193
12104 Запасы на конец предыдущего года16558250112419324562
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4731375224445227
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3752244415055289
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2566126905300450
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года269053004537120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года922731335872
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2731335872818
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3648047488588350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4748858835302820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38294497385996631948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49738599663193833052
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2520200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1057720822240800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2082224080187880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10602208422410018797
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20842241001879815587
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2607026762262450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года267622624500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16222134962113151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213496211314017465
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2769228896358660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2889635866131400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38294497385996631948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49738599663193833052
21103 Выручка за отчетный год3722382663104663113363
21104 Выручка за предыдущий год82663104663113363117556
21203 Себестоимость продаж за отчетный год325306234383215102374
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год623438321588634100004
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год469320320214480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2032021448247290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год377813441142850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1344114285137400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год915687971630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68797163109890
23203 Проценты к получению за отчетный год5245814960
23204 Проценты к получению за предыдущий год581496790
23303 Проценты к уплате за отчетный год5085174150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год51741500
23403 Прочие доходы за отчетный год14362980481703
23404 Прочие доходы за предыдущий год2980481623154
23503 Прочие расходы за отчетный год2422400724292934
23504 Прочие расходы за предыдущий год4007242929343105
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-55591652960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5916529687570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-55591652928710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59165292871014587
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-55591652920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5916529287100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИТИКАР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИТИКАР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИТИКАР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-55)/Стоимость активов (38294) = -0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИТИКАР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (915)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32530+3778+0) = 2.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИТИКАР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (915)/Выручка (37223) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИТИКАР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-55)/Выручка (37223) = -0.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИТИКАР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИТИКАР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИТИКАР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИТИКАР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИТИКАР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.91

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.383

Индекс Альтмана Z = 6.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИТИКАР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (2.46%), рентабельность компании (-0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИТИКАР"