Общество с ограниченной ответственностью "Русклимат - Уфа - Инжиниринг" ИНН:0276091220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75827674 ОКВЭД:52.72.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1330203
12104 Запасы на конец предыдущего года20377
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35891949
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1949859
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года55
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года55
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143498
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года498213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50672655
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26551154
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50672655
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26551154
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-932-1560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1560-1183
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-922-1550
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1550-1173
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года264160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года160166
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57254045
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40452161
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59894205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42052327
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50672655
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26551154
21103 Выручка за отчетный год30683693
21104 Выручка за предыдущий год36932831
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7943
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4332
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29893650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36502799
22103 Коммерческие расходы за отчетный год291668
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16681257
22203 Управленческие расходы за отчетный год22022086
22204 Управленческие расходы за предыдущий год20861929
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год758-104
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-104-387
23503 Прочие расходы за отчетный год6310
23504 Прочие расходы за предыдущий год1010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год695-114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-114-397
24603 Прочее за отчетный год66153
24604 Прочее за предыдущий год153103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год629-267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-267-500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год629-267
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-267-500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Русклимат - Уфа - Инжиниринг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Русклимат - Уфа - Инжиниринг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Русклимат - Уфа - Инжиниринг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (629)/Стоимость активов (5067) = 12.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Русклимат - Уфа - Инжиниринг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (758)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79+29+2202) = 32.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Русклимат - Уфа - Инжиниринг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (758)/Выручка (3068) = 24.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Русклимат - Уфа - Инжиниринг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (629)/Выручка (3068) = 20.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Русклимат - Уфа - Инжиниринг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Русклимат - Уфа - Инжиниринг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Русклимат - Уфа - Инжиниринг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Русклимат - Уфа - Инжиниринг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Русклимат - Уфа - Инжиниринг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.154

Индекс Альтмана Z = 0.31

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Русклимат - Уфа - Инжиниринг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (24.71%), рентабельность компании (20.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Русклимат - Уфа - Инжиниринг"