Общество с ограниченной ответственностью "Бюро страховых историй" ИНН:0276091284 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75827941 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6116761167
11504 Основные средства на конец предыдущего года6116761167
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6116761167
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6116761167
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52437
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161148
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6121961697
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6132861315
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4142834927
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3444227004
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1953926677
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2658233572
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1953926677
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2658233572
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года252189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года304649
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25294
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года304739
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6121961697
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6132861315
21103 Выручка за отчетный год93039436
21104 Выручка за предыдущий год94369215
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1013746
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год746856
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82908690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86908359
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82908690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86908359
23503 Прочие расходы за отчетный год625968
23504 Прочие расходы за предыдущий год9681080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76657722
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77227279
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76657722
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77227279

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бюро страховых историй"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бюро страховых историй"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бюро страховых историй"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7665)/Стоимость активов (61219) = 12.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бюро страховых историй"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1013+0+0) = 818.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бюро страховых историй"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8290)/Выручка (9303) = 89.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бюро страховых историй"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7665)/Выручка (9303) = 82.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бюро страховых историй"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бюро страховых историй"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бюро страховых историй"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бюро страховых историй"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бюро страховых историй"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.093

Индекс Альтмана Z = 3.425

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бюро страховых историй"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (89.11%), рентабельность компании (82.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бюро страховых историй"