ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДИКАЛ ОН ГРУП - УФА" ИНН:0276091679 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75831859 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года455652922143
11504 Основные средства на конец предыдущего года529221431738
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года455652922143
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года529221431738
12103 Запасы на конец отчетного года131624838
12104 Запасы на конец предыдущего года248380
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31713241143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13241143356
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года278931582180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года315821802731
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года28600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года470869693331
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года696933313087
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9264122615474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1226154744825
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года520391813790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года918137904414
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года521391913800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года919138004424
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года405130701674
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30701674401
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года405130701674
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30701674401
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9264122615474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1226154744825
21103 Выручка за отчетный год852058699855347
21104 Выручка за предыдущий год869985534745313
21203 Себестоимость продаж за отчетный год423013720815745
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год372081574512394
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год429044979039602
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год497903960232919
22103 Коммерческие расходы за отчетный год813891400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год914000
22203 Управленческие расходы за отчетный год286482523935076
22204 Управленческие расходы за предыдущий год252393507630469
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6118154114526
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1541145262450
23403 Прочие доходы за отчетный год793206758
23404 Прочие доходы за предыдущий год20675875
23503 Прочие расходы за отчетный год170811511246
23504 Прочие расходы за предыдущий год11511246525
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5203144664038
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1446640382000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5203144663484
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1446634841537
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5203144663484
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1446634841537
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31918100
32008 Величина капитала на 31919100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))520300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)520300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))520300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)520300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))918100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)918100
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))918100
33278 Дивиденды (ИТОГО)918100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31520300
33008 Величина капитала на 31521300
36003 Чистые активы на 31521300
36004 Чистые активы на 31919100
41103 Поступления – всего за отчетный год8638400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8571900
41193 Прочие поступления за отчетный год66500
41203 Платежи – всего за отчетный год7774800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4373600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2599300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17700
41293 Прочие платежи за отчетный год784200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год863600
43203 Платежи – всего за отчетный год900500
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год900500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-900500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-36900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДИКАЛ ОН ГРУП - УФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДИКАЛ ОН ГРУП - УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДИКАЛ ОН ГРУП - УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5203)/Стоимость активов (9264) = 56.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДИКАЛ ОН ГРУП - УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42301+8138+28648) = 7.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДИКАЛ ОН ГРУП - УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6118)/Выручка (85205) = 7.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДИКАЛ ОН ГРУП - УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5203)/Выручка (85205) = 6.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДИКАЛ ОН ГРУП - УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДИКАЛ ОН ГРУП - УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДИКАЛ ОН ГРУП - УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДИКАЛ ОН ГРУП - УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДИКАЛ ОН ГРУП - УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.562

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.562

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.287

Индекс Альтмана Z = 7.426

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДИКАЛ ОН ГРУП - УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (7.18%), рентабельность компании (6.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖДУНАРОДНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР МЕДИКАЛ ОН ГРУП - УФА"